中国证券监督管理委员会


中国证监会关于上市公司股份分类有关业务处理事项的通知
中国证监会




上海、深圳证券交易所：
根据股票市场监管业务的现状，现就境内上市公司股份分类处理事项的有关要求通知如下：
一、上市公司的年度报告等公开信息披露文件，内容涉及公司股份分类的，除个别分类词汇略作修改（见附件）外，原则上继续按照我会《关于颁发〈上市公司办理配股申请和信息披露的具体规定〉的通知》（证监发字〔1994〕161号）、《关于印发〈1994年上市公司年度
报告编制工作座谈会会议纪要〉的通知》（证监发字〔1994〕202号）的有关规定执行；一个公司的信息披露文件所涉及的公司股份分类，可以根据该公司的具体情况省略其不具备的类别，或者对其股份类别的特殊情况附加补充说明。由于实行法人配售、向基金配售等原因，股票投
资人持有的上市期限未到的可上市流通股票，应计入上市流通股票总数之内，但公司有义务另附文字说明该部分股票数量和上市日期。
对首次公开发行上市的公司，除国家另有规定的外，其招股说明书、上市公告书的相关内容适用以上要求。
二、有关股票市场的综合统计报表涉及汇总上市公司股份的，原则上按照本通知第一条的规定执行；根据业务需要，也可以增加更详细的划分，但仅限于汇总统计使用，不宜公开。
三、在上市股票交易系统中，应当严格按照法律、政策规定，区分以下类别：
（一）尚不允许上市挂牌交易的股份；
（二）允许上市挂牌交易但有时间间隔限制的股份；
（三）允许上市挂牌交易且没有时间间隔限制的股份。
（四）以人民币兑换的股票和以外币兑换的股票
四、在股份登记系统中的分类，原则上按照本通知第一条的规定执行；证券交易所应结合计算机系统升级方案的设计，从技术控制角度考虑以下要求：
（一）将尚不允许上市挂牌交易的股份与已经上市挂牌交易的股票区别开来；
（二）将上市公司的股份分类与投资人分类区别开来；
（三）将境内投资人持有的股份（或股票）与境外投资人持有的股份（或股票）区别开来；
（四）对投资人的分类应当考虑现行法律和行政法规的多重要求。
五、当前办理尚不允许上市挂牌交易的股份的登记过户事宜，应当按照“投资人变更即办、股份类别变更暂缓”的原则处理。投资人变更，由当事人出具符合法律规定的凭证：股份类别变更，应当依据国家有关部门的明确规定或批文；经司法机关裁决的股份登记变更事宜，比照本条规
定办理。
六、证券交易所应结合协助国有资产管理部门进行的国有股权核查工作，着手规范投资人分类登记工作。按照“新老划段”的原则，对今后新开户的法人或者受让上市公司股份的法人，要求其按照《公司法》、原国有资产管理局和国家体改委《股份有限公司国有股权管理办法》、外经
贸部《关于设立外商投资企业股份有限公司若干问题的暂行规定》、国家统计局和国家工商行政管理局《关于划分企业登记注册类型的规定》（国统字〔1998〕200号）中国人民银行《关于印发〈金融机构管理规定〉的通知》（银发〔1994〕198号文）、中国证监会《关于进
一步完善股票发行方式的通知》（证监发行字〔1999〕94号）和《关于法人配售股票有关问题的通知》（证监发行字〔1999〕121号）的规定，分别确认其法人类别。
七、对上市公司现任董事和高级管理人员持有的股分，应当依法限制其上市流通；在公司信息披露文件中，应当区别公司股份结构的披露与上市公司现任董事和高级管理人员持股情况的披露；在汇总统计该公司流通股与非流通股时，应当根据前述人员最初获得股份的来源，分别归入上
市流通股或者内部职工股。

附件：上市公司信息披露文件涉及的股份类别划分
一、原发起人持有的尚未上市流通股份（简称：发起人股）
1．国家股
2．内资发起人持有的股份
3．外资发起人持有的股份
4．其他发起人持有的股份
二、非发起人持有的尚未上市流通股份（简称：非发起人股）
5．上市前募集的法人股（简称：募集法人股）
6．上市后形成的转配股（简称：转配股）
7．上市期限已确定的内部职工股（简称：职工股）
8．其他未上市流通的股份（指特殊情况形成的非发起人股份，简称：其他股份）
三、已上市流通的股份
9．已在境内上市流通、以人民币兑换的股份（简称：Ａ股）
10．已在境内上市流通、以外币兑换的股份（法定名称：境内上市外资股；简称：Ｂ股）
11．境内上市公司在境外发行上市的股份（法定名称：境外上市外资股；简称：Ｈ股）
注：对本公司不具备的股份类别，在信息披露文件中可以省略；
因本公司特殊情况无法按以上类别归类的，可以单独列出，并附加文字说明。



2000年5月8日
河南省焦作市人民政府


焦作市为外来投资者提供全程服务办法


第一章 总 则

第一条 为了进一步优化投资环境，给外来投资者提供更加优质、高效的服务，促进全市经济社会持续快速健康协调发展，根据国家有关法律、法规的规定，结合实际，制定本办法。
第二条 本办法所称外来投资者是指焦作市以外（含境外）出资500万元人民币以上的投资者。
第三条 市外来投资服务中心负责为外来投资者提供全程服务。负责组织、协调、督导相关部门为外来投资者提供有关投资政策、法律和投资环境及项目论证咨询;办理外来投资者投资项目遇到的行政许可、户口迁移、子女就学等事项;受理外来投资者投诉。

第二章 管理服务

第四条 本市为外来投资者服务采用下列模式：
（一）实行项目许可代理制。外来投资者提供基础性材料后，项目许可手续由市外来投资服务中心代为办理，投资者无需自己向政府相关部门进行申请。需要上报国家、省办理许可手续的项目，由市外来投资服务中心协调市有关部门负责向上级主管部门办理。
（二）实行项目许可联审会议制度。联审会议由市外来投资服务中心牵头组织召开，各相关部门负责人参加，研究确定项目行政许可办理内容。有关部门对联审会议确定的内容能够当场办理的须当场办理，属市级权限内不能当场办理的，须在联审会议确定的时间内办结。
（三）建立市外来投资联席办公会议制度。联席办公会议由市政府有关负责人组织召开，研究解决项目许可联审会议未能解决的问题。
第五条 外来投资者来本市进行投资政策、法律和投资环境咨询，由市外来投资服务中心负责组织相关部门当场答复；涉及投资项目论证的咨询，属一般性问题的应立即答复，属复杂、疑难问题的应在5个工作日内答复；投资者要求查看土地、厂房的，应及时安排。
第六条 本市为外来投资者在项目投资过程中提供下列服务：
（一）外来投资者申请设立公司，公司登记机关自核准登记之日起，7个工作日内办结工商登记注册手续。按规定一时达不到设立登记条件又亟需开工建设的，由工商行政管理部门核发6个月筹建期的营业执照，待筹建期结束后，再核发正式营业执照。
（二）市级权限内建设项目实行“分类管理制”。对属于鼓励发展类且不用政策性资金的项目，实行登记备案制；对允许发展类建设项目实行简化审批制，只许可可行性研究报告，其中房地产开发类项目，直接下达项目投资计划；对限制发展类项目或政策性资金项目实行正常审批制。
（三）实行外商投资企业合同、章程备案制。工商行政管理机关在登记注册时，暂不要求外商投资企业提交除限制类项目可行性研究报告备案以外的其它前置性行政许可，先登记注册，然后再按规定办理有关手续。
第七条 市外来投资服务中心应当为外来投资者在项目生产经营过程中提供下列服务：
（一）提供企业管理、保险、质量认证和会计援助等服务；
（二）提供在焦生活过程中的子女就学等方面的服务；
（三）协调和解决在生产经营过程中遇到的其他问题。
第八条 市外来投资服务中心受理外来投资者投诉，采用下列方式：
（一）投诉可采用口头或书面形式。涉及重大事项的投诉，应采用署名书面形式。市外来投资服务中心对投诉者的身份、姓名予以保密。
（二）对受理的口头投诉，应当立即协调，并要求有关单位负责人到场解答；一般书面投诉，应在3个工作日内答复；对较为复杂事项的投诉，应在5个工作日内答复。
（三）被投诉部门的主要负责人，必须履行第一责任人的职责，处理好投诉的有关事宜。

第三章 优惠政策

第九条 在焦外商投资企业均可享受2003年3月22日市政府发布的《焦作市鼓励外商投资优惠办法》规定的优惠政策。
第十条 在焦市外投资企业均可享受2003年3月22日市政府发布的《焦作市鼓励市外投资者投资优惠办法》规定的优惠政策。
第十一条 凡列入市重点项目的外来投资项目可同时享受以下优惠政策：
（一）市城市规划局免收配套费。
（二）市国土资源管理局免收征地管理费和土地出让金地方留成部分。
（三）市城市管理局和四城区城建局、环卫处依据各自职责，免收道路挖掘修复费和建筑围墙占道费,减半收取建筑垃圾处理费。
（四）市人民防空办公室减半收取人防易地建设费地方留成部分。
（五）市房产管理局免收房屋拆迁许可审批费。
（六）凡重点项目建设需迁移市园林绿化管理局管理的树木、花草，由市园林绿化管理局负责迁移，不收取任何费用。
（七）市建设委员会免收代征的散装水泥专项基金。
（八）市文化局免收文物调查费和重点文物勘探费。文物普探费按永久性建筑占地面积收取。
（九）凡未在规定期限内完成重点项目建设的外来投资企业，不再享受以上优惠政策，并由相关部门追回已经减免的费用。
第十二条 市政府邀请外来投资者参加市有关重要会议；为外来投资者提供有关的行政性文件；通过召开座谈会等形式听取意见和建议。

第四章 督 导

第十三条 市政府将外来投资服务工作纳入年度目标管理。
第十四条 市政府对有关部门服务外来投资工作进行定期检查或抽查。
第十五条 按照市政府发布的《焦作市关于严格控制对企业进行经济检查的若干规定》，禁止任何部门、单位和个人对外来投资企业乱检查、乱收费、乱摊派。

第五章 附 则

第十六条 本办法执行中的具体问题由市外来投资服务中心负责解释。
第十七条 各县市区可结合当地实际情况，制定为外来投资者服务的具体措施。
第十八条 本办法自2004年3月1日起施行。