宁德市人民政府办公室关于印发宁德市规范性文件制定和备案审查办法的通知
福建省宁德市人民政府办公室
宁德市人民政府办公室关于印发宁德市规范性文件制定和备案审查办法的通知
各县（市、区）人民政府、东侨开发区管委会、市政府各部门、各直属机构：
现将《宁德市规范性文件制定和备案审查办法》印发给你们，请认真贯彻执行。
二○一○年九月十九日
宁德市规范性文件制定和备案审查办法
第一条 为加强对规范性文件的监督，维护社会主义法制统一，推进依法行政，根据《福建省各级人民代表大会常务委员会规范性文件备案审查规定》和《福建省行政机关规范性文件备案审查办法》等有关规定，结合本市实际，制定本办法。
第二条 本市各级行政机关对规范性文件的制定和备案审查适用本办法。
第三条 本办法所称规范性文件，是指下列涉及公民、法人或者其他组织权利、义务，且具有普遍约束力的文件：
（一）各级人民政府发布的，以及经县级以上人民政府批准以办公室名义发布的文件；
（二）经县级以上人民政府批准以政府工作部门或者派出机关名义发布的文件；
（三）县级以上人民政府工作部门发布的文件；
（四）县级以上人民政府派出机关发布的文件；
（五）省以下垂直管理部门发布的文件；
（六）法律、法规授权的具有管理公共事务职能的组织发布的文件。
前款规定的有权发布规范性文件的主体，简称发布机关。
第四条 规范性文件的起草、审查、决定、公布、备案、清理，适用本办法。
行政机关发布的下列文件不适用本办法：
（一）表彰和奖惩的命令、决定、通报；
（二）人事任免的通知；
（三）向上级行政机关的请示、报告；
（四）转发上级文件而没有增加涉及公民、法人和其他组织权利义务内容的通知；
（五）对具体事项的公告、通告、通知以及行政处理决定；
（六）会议纪要；
（七）内部工作制度、管理制度和技术操作规程；
（八）其他不涉及公民、法人和其他组织权利义务或者不具有普遍约束力的文件。
第五条 制定规范性文件，不得创设行政许可、行政处罚、行政确认、行政强制措施和行政事业性收费等。
第六条 规范性文件用语应当准确、简洁，内容应当明确、具体，具有可操作性。
法律、法规、规章、上级文件已经明确规定的内容，规范性文件一般不作重复规定。
第七条 县级以上人民政府规范性文件由本级政府办公室组织起草，也可以由本级政府所属有关工作部门具体负责起草工作。
第八条 起草规范性文件，应当深入调查研究，总结实践经验，广泛听取各方面的意见，对重要问题或者涉及公民、法人和其他组织切身利益的，应当召开座谈会、论证会或者听证会征求意见。
第九条 规范性文件涉及多个部门职责的，起草单位应当征求有关部门的意见。起草单位在上报规范性文件送审稿时，应当附起草说明（一式十份）、部门征求意见及相关依据。
起草说明应当包括以下内容：
（一）制定规范性文件的必要性、可行性；
（二）制定规范性文件的依据（法律、法规、规章以及上级规范性文件的名称、条款等）；
（三）规范性文件起草过程及相关部门的主要反馈意见；
（四）对重点条款的说明；
（五）其他需要说明的问题。
第十条 县级以上人民政府规范性文件送审稿应当报本级政府办公室。政府办公室应当对规范性文件制定的必要性、文字表述、格式等内容进行审查修改，并形成草案。
第十一条 县级以上人民政府规范性文件草案经本级政府领导或者政府办公室领导批示后，由本级政府法制机构对规范性文件草案是否符合法律、法规、规章和上级规范性文件的规定进行合法性审查，并出具审查意见。
第十二条 政府办公室根据本级政府法制机构的审查意见，对规范性文件草案进行修改，形成草案修改稿，呈报政府常务会议决定或者政府领导审定。
第十三条 规范性文件应当自发布之日起10个工作日内通过政府公报、政府门户网站或其他形式向社会公布。未经公布的，不得实施。
第十四条 规范性文件自发布之日起15日内按以下规定报送备案：
（一）各级人民政府发布的，以及经县级以上人民政府批准以办公室名义发布的规范性文件，报送上一级人民政府备案；
（二）经县级以上人民政府批准以政府工作部门或者派出机关名义发布的规范性文件，由批准机关报送上一级人民政府备案。
（三）县级以上人民政府工作部门发布的规范性文件，由发布机关报送本级人民政府备案；两个以上部门联合发布的规范性文件，由主办部门负责报送备案。
（四）县级以上人民政府派出机关发布的规范性文件，报送设立该派出机关的人民政府备案。
（五）省以下垂直管理部门发布的规范性文件，报送上一级主管部门备案并抄送同级人民政府。
（六）法律、法规授权的具有管理公共事务职能的组织发布的规范性文件，报送直接管理该组织的主管部门备案。
前款规定的接受规范性文件备案的县级以上人民政府或者主管部门，简称备案机关。
第十五条 下列规范性文件除按照本办法第十四条规定报送备案外，还应当根据《福建省各级人民代表大会常务委员会规范性文件备案审查规定》报送备案：
（一）县级以上人民政府及其办公室发布的规范性文件，由本级人民政府报送同级人民代表大会常务委员会备案；
（二）经县级以上人民政府批准以政府工作部门或者派出机关名义发布的规范性文件，由批准机关报送同级人民代表大会常务委员会备案。
第十六条 备案机关负责法制工作的机构（以下简称备案工作机构）负责规范性文件备案审查的具体工作。
乡镇人民政府、街道办事处指定专人负责规范性文件报送备案的具体工作。
第十七条 规范性文件报送备案时，应当提交备案报告、起草说明、正式文本（一式三份）以及电子文本。备案报告应当包括规范性文件的名称、发文字号、生效日期以及发布形式。
第十八条 备案工作机构对报送备案的规范性文件内容是否存在下列情形进行审查：
（一）超越法定权限；
（二）违法限制或者剥夺公民、法人和其他组织的合法权利，或者违法增加公民、法人和其他组织的义务；
（三）违法创设行政许可、行政处罚、行政强制和行政收费等行政权力；
（四）与法律、法规、规章或者上级规范性文件相抵触；
（五）其他需要审查的内容。
第十九条 经审查，备案工作机构发现规范性文件存在本办法第十八条所列情形之一的，经备案机关批准，由备案工作机构向发布机关发出书面审查意见，建议发布机关自行纠正；发布机关应当自收到该意见之日起60日内将处理情况反馈备案工作机构；发布机关逾期不纠正或者拒不纠正的，由备案工作机构报请备案机关予以变更或者撤销。
发布机关自行纠正之前，备案工作机构认为继续执行该规范性文件可能造成严重后果的，可以报请备案机关作出中止执行该规范性文件部分或者全部内容的决定。
第二十条 公民、法人和其他组织认为规范性文件存在本办法第十八条所列情形之一的，可以通过当面递交、邮寄、传真、政府网站、电子邮件等途径向备案机关提出审查申请。审查申请的内容应当包括申请人姓名或者名称、联系方式、申请审查的规范性文件名称、发文字号以及申请审查事项、理由等。
第二十一条 公民、法人和其他组织向备案机关提出的审查申请，由备案工作机构负责审查。
属于本机关审查范围的，备案工作机构应当自收到审查申请之日起30日内将审查结果告知申请人；情况复杂的，经备案工作机构负责人批准可以适当延长审查期限，但审查期限最长不得超过45日。经审查，规范性文件存在本办法第十八条所列情形之一的，按照本办法第十九条处理。
不属于本机关审查范围的，备案工作机构应当自收到审查申请之日起5日内告知申请人向有权机关提出。
第二十二条 县级以上人民政府可以根据实际情况，要求所属工作部门制定的规范性文件在发布前由本级人民政府法制机构实施合法性审查。
第二十三条 规范性文件应当注明有效期，有效期一般不得超过5年，有效期届满的规范性文件自动失效。
有效期届满仍需继续执行的规范性文件，应当由发布机关对其实施情况进行评估，并按照相关程序重新发布。
第二十四条 发布机关应当每隔两年对规范性文件进行清理，并向社会公布清理结果，同时将清理结果书面报告备案机关。
清理结果应当包括继续有效、修改、废止或者宣布失效的规范性文件目录。
第二十五条 发布机关应当于每年1月31日前，将本机关上一年度发布的规范性文件目录报送备案机关。
备案工作机构应当于每年3月31日前，向备案机关书面报告上一年度规范性文件备案审查情况。
第二十六条 规范性文件备案工作应当坚持层级监督、各负其责、有件必备、有备必审、有错必纠的原则。
各级人民政府应当加强对规范性文件备案工作的指导，建立统计报告、通报、检查、责任追究等工作制度。
上级人民政府可以通过责令审查、指定审查、直接审查等方式监督指导下级人民政府规范性文件制定和备案工作。
第二十七条 备案机关定期对发布机关的规范性文件报送备案工作进行检查。检查时，发布机关应当予以配合，并按照要求提供发文目录、文件文本等相关资料。
第二十八条 规范性文件备案审查应当作为政府及其部门绩效评估的内容进行评估。
第二十九条 发布机关违反本办法，不认真履行备案审查职责的，备案机关可以责令改正；逾期不改正的，予以通报；情节严重的，由有权机关对直接负责的主管人员和其他直接责任人员予以效能告诫或者依法给予处分。
第三十条 备案工作机构不认真履行备案审查职责的，由备案机关责令改正；情节严重的，由有权机关对直接负责的主管人员和其他直接责任人员予以效能告诫或者依法给予处分。
第三十一条 本办法由宁德市人民政府法制办公室负责解释。
第三十二条 本办法自颁布之日起施行，有效期5年。2007年3月1日宁德市人民政府发布的《宁德市规范性文件制定和备案审查规定》同时废止。
关于豁免国有创业投资机构和国有创业投资引导基金国有股转持义务有关审核问题的通知
财政部
关于豁免国有创业投资机构和国有创业投资引导基金国有股转持义务有关审核问题的通知
财企[2011]14号
国务院有关部委，有关直属机构，各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）、国资委（局），中国证券登记结算有限责任公司，有关国有创业投资机构、国有创业投资引导基金：
根据《财政部国资委证监会社保基金会关于豁免国有创业投资机构和国有创业投资引导基金国有股转持义务有关问题的通知》（财企[2010]278号），我部负责审核国有创业投资机构（以下简称创投机构）和国有创业投资引导基金（以下简称引导基金）提出的豁免国有股转持义务申请。经商国资委、证监会、社保基金会、发展改革委，现就审核中涉及的有关问题补充通知如下：
一、创投机构备案及年检要求
创投机构应遵照《创业投资企业管理暂行办法》（发展改革委等10部门令第39号）规定的条件和程序完成备案，且最近一年必须通过备案管理部门的年度检查（申请豁免转持义务当年新备案的国有创业投资机构除外）。
二、投资时点确认
创投机构投资于未上市中小企业，其投资时点以创投机构投资后，被投资企业取得工商行政管理部门核发的法人营业执照或工商核准变更登记通知书的日期为准。同一创投机构对未上市中小企业进行多轮投资的，第一次投资为初始投资，其后续投资均按初始投资的时点进行确认。
三、被投资企业规模认定
被投资企业规模按照创投机构初始投资时点之上一年度末的相关指标进行认定。职工人数由被投资企业所在地县级以上劳动和社会保障部门或社会保险基金管理单位核定；年销售（营业额）和资产总额均须以会计师事务所审计的年度合并会计报表数据为准。
四、国有股的回拨或解冻
创投机构已按《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》（财企[2009]94号）实施国有股转持，经财政部会同社保基金会审核符合豁免转持政策的，实行回拨处理。回拨的国有股权包括：（1）由该创投机构转持至社保基金会的国有股；（2）社保基金会持股期内因上市公司利润分配或资本公积转增等原因，由该部分国有股派生的相关权益，包括送股、转增股本及现金分红等。
创投机构或其国有出资人已按财企[2009]94号文件规定以现金替代方式履行国有股转持义务，经财政部会同社保基金会审核符合豁免转持政策的，实行回拨处理。回拨资金额按照创投机构或其国有出资人缴入中央金库的资金额确定。
按照财企[2009]94号文件规定，国有全资创投机构所持上市公司国有股被冻结但尚未被转持的，须先按照《财政部国资委证监会社保基金会关于加快推进国有股转持工作的通知》（财企[2010]393号）的有关要求，将国有股变更登记到社保基金会转持股票账户后，再按财企]2010]278号文件和本通知的规定申请办理国有股回拨手续。国有控股创投机构所持上市公司国有股被冻结但尚未被转持的，可直接向我部提出解冻申请，经我部审核符合豁免转持政策的，实行解冻处理。解冻的国有股包括：（1）创投机构股票账户中因实施国有股转持政策而被冻结的国有股；（2）该部分国有股被冻结期间因上市公司利润分配或资本公积转增等原因，由该部分国有股派生的部分权益，包括送股、转增股本等。
创投机构应于2011年10月31日前向我部提出回拨或解冻的申请，逾期将不予受理。
五、申报资料
（一）被投资企业拟首次公开发行股票并上市前，创投机构申请豁免国有股转持义务，应当提供以下资料：
1.申请报告。由创投机构以红头文件形式出具，编文号并加盖创投机构公章。主要内容包括：创投机构基本情况，按照《创业投资企业管理暂行办法》规定条件和程序完成备案及经备案管理部门年度检查情况，对被投资企业进行投资的主要情况，创投机构初始投资时被投资企业的有关情况（包括企业设立时间、股东人数及性质、投资时企业名称、上一年度末资产总额、营业收入、职工人数等），被投资企业股份制改制情况及股本结构（包括国有股东及持股情况），被投资企业公开发行股票预案，国有股转持预案及创投机构所持国有股拟转持数量等。
2.创投机构营业执照复印件及章程。
3.创业投资企业备案管理部门同意创投机构备案的文件及近一年年检结果的通知。
4.创投机构初始投资完成后被投资企业营业执照复印件（或工商行政管理部门出具的工商核准变更登记通知书）及公司章程。
5.被投资企业所在地县级以上劳动和社会保障部门或社会保险基金管理单位出具的创投机构初始投资时点之上一年度末被投资企业职工人数证明。
6.会计师事务所出具的创投机构初始投资时点之上一年度末被投资企业年度审计报告。
7.省级以上国有资产管理部门出具的被投资企业国有股权管理批复文件。
8.被投资企业关于公开发行股票的股东大会决议及股份发行方案。
9、其他说明材料。
（二）已实施国有股转持或国有股已被冻结，创投机构申请国有股（现金）回拨或解冻，应当提供以下资料：
1.申请报告。由创投机构以红头文件形式出具，编文号并加盖创投机构公章。主要内容包括：创投机构基本情况，按照《创业投资企业管理暂行办法》规定条件和程序完成备案及经备案管理部门年度检查情况，对被投资企业进行投资的主要情况，创投机构初始投资时被投资企业的有关情况（包括企业设立时间、股东人数及性质、投资时企业名称、上一年度末资产总额、营业收入、职工人数等），被投资企业股份制改制情况及股本结构（包括国有股东及持股情况），被投资企业公开发行股票及上市情况，创投机构国有股转持或被冻结情况，社保基金会持股或国有股被冻结期间上市公司利润分配或资本公积转增等情况，申请回拨或解冻的国有股（现金）数量等。
2.创投机构营业执照复印件及章程。
3.创业投资企业备案管理部门同意创投机构备案的文件及近一年年检结果的通知。
4.创投机构初始投资完成后被投资企业营业执照复印件（或工商行政管理部门出具的工商核准变更登记通知书）及公司章程。
5.被投资企业所在地县级以上劳动和社会保障部门或社会保险基金管理单位出具的创投机构初始投资时点之上一年度末被投资企业职工人数证明。
6.会计师事务所出具的创投机构初始投资时点之上一年度末被投资企业年度审计报告。
7.被投资企业关于利润分配和资本公积转增等方案的决议及实施公告。
8.创投机构股票账户卡复印件，创投机构或其国有出资人上缴资金的一般缴款书复印件和承接回拨资金的银行账户复印件（仅限于涉及现金回拨情形）。
9.其他说明材料。
创投机构提交的有关资料，如涉及上市公司相关信息的，应当符合上市公司信息披露相关法律法规和规则以及《国务院办公厅转发证监会等部门关于依法打击和防控资本市场内幕交易意见的通知》（国办发[2010]55号）的要求，避免涉及上市公司未公开信息，确保上市公司信息披露的公平性。
六、引导基金审核要求
引导基金的资质认定，由我部会同发展改革委按照《关于创业投资引导基金规范设立与运作的指导意见》（国办发［2008］116号）有关规定进行审定，引导基金应提供相关说明材料。引导基金申请豁免的其他条件及程序，均比照对创投机构的相关要求办理。
七、资料报送
财政部企业司具体负责豁免创投机构和引导基金国有股转持义务的审核工作，创投机构和引导基金可将申请资料（一式两份）直接寄送至：北京市西城区三里河财政部企业司企业三处，邮编：100820，联系电话：010-68552428。
财政部
二○一一年二月二十二日